離岸基金是指國家境外注冊的基金,一般在離岸司法管轄區,開曼群島,毛裏求斯和英屬維爾京群島成立。在當今世界經濟全球化,資本流動在世界各地,大型pE機構傾向於接收世界各地的資金,但國家對外國投資者和法規有很大的不同。以基金專注於投資中國的這些司法管轄區,這是非常有吸引力的,因為它們通常允許來自不同國家的投資者參與投資,而不受監管的美國或中國的法律法規。

  在私募股權投資領域,境外基金發揮著重要作用,其中很多基金都將境外中心作為重要組成部分。境外私人基金是指在境外離岸中心注冊的基金。它們通常是指在開曼群島、毛裏求斯或英屬維爾京群島(英屬維爾京群島)等離岸中心設立的基金,這些基金不在離岸中心與當地公眾一起運作。他們可以享受免稅的公司或企業待遇,以及境外基金的投資對象和范圍。沒有法律限制,操作空間更大,投資組合策略可以在更廣的范圍內設計。

不少企業以為要成立一間離岸公司資本和規模定是鉅大,事實上成立離岸公司的要求和條件可以簡單至一名董事和股東(可為同一人)、提供相關人士的身分證或護照影印本以及地址證明就可以,手續簡單方便。

  離岸基金通常注冊為離岸島嶼,例如英屬維爾京群島、開曼群島和百慕大。在這些領域設立了基金的選擇,通常是因為基金相對寬松地監管基金,而地方政府則免除了來自非本地來源的稅收,此外,在設立基金之後,向全球公共產品提供資金。

  合作型私募股權基金最流行的方式作出有限合夥制的組織,美國私募股權基金的80%以上都采取這種形式,且多數在美國設立的基金被設立為特拉華州的有限合夥歐洲私募股權基金大多是這類組織的形式,因此,有限合夥也是關鍵的美國私募基金的成功。

  從《公司法》的角度來看,開曼海外基金本質上是一家免開曼群島稅的公司,沒有任何稅收。不同之處在於它通過章程(備案登記,並根據開曼基金的相關法律法規)來界定公司與投資者及其他相關利益相關者的關系,並成為基金會的基礎金。

相關文章:

外國企業在澳門設立離岸公司的步伐

離岸公司注冊成立新公司是什麼

成功注冊公司,享受最好的稅收優惠政策

注冊公司前應注意的事項

香港注冊公司零申報的一些建議